Арбитражный суд Челябинской области удовлетворил иск прокуратуры области и признал недействительными десятки платежей, направленных на единый налоговый счет ООО ТК «Караван Авто»
Арбитражный суд Челябинской области удовлетворил иск прокуратуры области и признал недействительными десятки платежей, направленных на единый налоговый счет ООО ТК Караван Авто. Суд обязал налоговый орган перечислить в доход Российской Федерации свыше 2,8 млн рублей, находящихся на счете.
В рамках судебного разбирательства установлено, что ООО ТК Караван Авто под видом уплаты налога перевело денежные средства на сумму свыше 2,8 млн рублей на принадлежащий ему единый налоговый счет, при этом заведомо зная об отсутствии у него обязательств по уплате налоговых платежей в указанном объеме.
Прокуратурой области в рамках судебного разбирательства доказано, что действия ООО ТК Караван Авто по зачислению денежных средств под видом единого налогового платежа на единый налоговый счет в отсутствие соответствующих налоговых обязательств заведомо направлены на обход императивных требований Федерального закона О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
Арбитражный суд Челябинской области согласился с позицией прокуратуры, что многочисленные платежи на единый налоговый счет направлены не на уплату налогов, а на создание искусственного положительного сальдо для его последующего возврата из бюджета. Эта схема позволила бы легализовать денежные средства, минуя установленные законодательством механизмы финансового контроля.
В результате 81 платежное поручение ООО ТК Караван Авто на общую свыше 2,8 млн рублей признаны недействительными сделками. Денежные средства подлежат обращению в доход государства.